西藏珠峰拟变更会计师事务所 购买董责险完善风险管理体系

主营矿山综合开发的西藏珠峰(600338),今年来因为海外锂矿投资项目备受关注。12月12日晚西藏珠峰披露多份公告,公司拟变更会计师事务所;并为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责任险;同时西藏珠峰拟为控股子公司珠峰香港的销售合同出具担保函,承担连带责任保证。

今年以来,监管层多次指出,上市公司要通过构建有效的治理机制和内控制度,形成健全的激励、约束机制,为企业价值创造提供保障。西藏珠峰业务集中于海外,资源开发存在诸多不确定性,近年来持续完善风险管理体系,营造公司稳健发展的良好外部环境。公司强化公司运营中事前风险管理的措施,增加外部机构的监督机制,从而提高公司治理水平,保持创新动力。

变更会计师事务所

公告显示,鉴于众华所已连续多年为公司提供审计服务,为确保公司审计工作的独立性、客观性和公允性,同时根据公司经营发展的实际需要,经综合评估及审慎研究,西藏珠峰拟聘任中审亚太为公司2022年度财务报告及内部控制审计机构。

西藏珠峰董事会审计委员会就公司拟变更会计师事务所事项,向公司管理层了解了具体情况,与前后任会计师事务所进行充分沟通,查阅拟聘会计师事务所的相关资质等证明材料,同意聘请中审亚太为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构,审计费用为180万元;并将议案提交公司董事会及股东大会审议。

截至2021年12月31日,中审亚太注册会计师人数403人,其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数157人。业务规模上,中审亚太2021年度上市公司审计客户共26家,涉及的主要行业包括制造业,建筑业,农、林、牧、渔业,批发和零售业,信息传输、软件和信息技术服务业等,审计收费共计3233.93万元。

公告显示,此次变更2022年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。

另外,12月12日西藏珠峰董事会审议通过《关于购买董监高责任险的议案》。西藏珠峰表示,为进一步完善公司风险管理体系,降低公司运营风险,促进公司董事、监事及高级管理人员在其职责范围内充分行使权利、履行职责,保障公司和全体股东的权益,根据相关规定,公司拟为公司及全体董事、监事、高级管理人员购买责任险,赔偿限额不超过1亿元/年,保险费用不超过100万元/年,保险期限为12个月,年度保险期满可继续采购、投保。

行业人士此前指出,通过董监高责任险,保险公司又可以作为一种独立的外部监督机制,对企业形成一种监督作用,使得企业经营决策更合理科学。

为子公司提供担保

作为一家以矿山综合开发为主的资源类上市公司,西藏珠峰此前以有色金属矿采选为主营业务,2018年完成对阿根廷安赫莱斯锂盐湖项目和阿里扎罗锂盐湖项目的收购,进入锂资源开发领域。

近年来,西藏珠峰明确了“一体两域”战略布局,即国内总部运筹控股、战略决策、募集资金;塔吉克斯坦全资子公司聚焦有色金属板块,预计2025年产能提升至600万吨/年;阿根廷控股子公司则深耕盐湖开发,引入国内成熟盐湖提锂工艺技术,目标是2025年形成年产10万到15万吨的碳酸锂当量规模。

为配合业务开展,12月12日西藏珠峰披露,控股子公司珠峰香港拟向厦门象屿新能源有限责任公司销售2100吨富锂卤水(氯化锂溶液)并签署相关销售合同。为保证交货义务,西藏珠峰就珠峰香港在本合同项下交易金额美金2236.5万元整(约合人民币1.56亿元)及应承担的全部义务与责任向买方出具担保函,承担连带责任保证担保。

今年8月,珠峰香港实际控股的子公司阿根廷锂钾与当地其他公司 UT 联营合同纠纷问题顺利解决,根据各方签署的《合作协议》,阿根廷锂钾对UT 项目截至今年 5 月底的库存产品享有 50%分配权。库存产品为4200吨富锂卤水,公司所享有的2100吨卤水即本次拟售予象屿新能源的产品。

西藏珠峰表示,公司为珠峰香港的相关销售合同履行出具《担保函》,承担连带责任保证,有助于其回笼资金,对推进其旗下阿根廷盐湖项目建设及投产有利,符合公司和全体股东的利益。同时,珠峰香港为公司持股比例87.5%的控股子公司,资产状况良好,其项目建成后,对相关合同有充分的还款能力,公司能有效控制其经营管理风险。

据悉,西藏珠峰将于12月28日召开股东大会,审议上述议案。(CIS)